根据最新的养老金计算办法，职工退休时的养老金由两部分组成： 养老金=基础养老金+个人账户养老金。

个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数（50岁为195、55岁为170、60岁为139，不再统一是120了）

基础养老金=（全省（直辖市）上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1% =全省（直辖市）上年度在岗职工月平均工资（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1% 。

（注：本人指数化月平均缴费工资=全省上年度在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数。）

在上述公式中可以看到，在缴费年限相同的情况下，基础养老金的高低取决于个人的平均缴费指数。个人的平均缴费指数就是自己实际的缴费基数与社会平均工资之比的历年平均值。下限为0.6，上限为3。

总之，在养老金的计算中，无论哪种情况，缴费基数越高，缴费的年限越长，养老金就会越高。

觉得我说得太难理解，来举个例子说明一下，您马上就会看到骨感的现实了。

例如：一个女职工在50岁退休时，她所在省（市）上年度在岗职工月平均工资为4500元。累计缴费年限为15年。

个人平均缴费指数为0.6时，基础养老金=（4500元+4500元×0.6）÷2×15×1%=540元

个人平均缴费指数为1.0时，基础养老金=（4500元+4500元×1.0）÷2×15×1%=675元

个人平均缴费指数为3.0时，基础养老金=（4500元+4500元×3.0）÷2×15×1%=1350元

我们假设他个人账户存储额为60000元。这已经不少了（这相当于它从一开始缴纳保险，她的月工资就约为4166元，15年前还没有很多人每月挣4166元）。

每月养老金=基础养老金+个人账户储存额÷195个月.

个人平均缴费基数指数为0.6时，那么她可以领到=540+307.69=847.69元/月

个人平均缴费基数指数为1.0时，那么她可以领到=675+307.69=982.69元/月

个人平均缴费基数指数为3.0时，那么她可以领到=1350+307.69=1650.69元/月

所以如果仅交了15年的保险，还是不够的。

但是他要是条件允许干到60岁退休在多干10年(个人账户的存储额增加到100000元)，也就是缴费年限增加到25年时，每月养老金=基础养老金+个人账户储存额÷139个月。按照上面的公式计算：

个人平均缴费基数指数为0.6时，那么她可以领到=900+719.42=1619.42元/月

个人平均缴费基数指数为1.0时，那么她可以领到=1125+719.42=1844.42元/月

个人平均缴费基数指数为3.0时，那么她可以领到=2250+719.42=2969.42元/月

这只是个粗略的估算，让大家对自己的养老金有个概念。

因此，在养老金的计算中，无论哪种情况，缴费基数越高，缴费的年限越长，养老金就会越高。