我国目前的社会医疗保险模式是由各省区相对独立实施的城镇职工医疗保险、城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗三部分组成。城镇职工医疗保险实施“统账结合”模式，即医保统筹账户和医保个人账户。

近些年来，废除医保个人账户的呼声一直存在，其理由有三：

一、一方面，统筹医保资金收不抵支，而另一方面，大量资金沉睡在个人账户，年收益率低于银行，造成资金闲置浪费，不能发挥保险的共济作用；

二、各种套取账户金额的违法行为屡禁不止，危害资金安全性，造成不良社会影响；

三、认为个人账户的钱是自己的，应该彻底取消。

有些在医药行业的一线实践者则不赞同这种看法。针对第一点，实战专家卢俊龙表示，该不该废除个人账户，要看制度设立的初衷和其是否达到了目的。我们国家城镇职工医疗保险中，统筹账户统筹基金由省医疗保险管理服务中心集中管理，统一调剂使用，以体现其社会共济作用。而个人账户则借鉴新加坡和美国，有着积累：将一部分资金划入个人账户以备退休或年老体弱需要时使用，同时分两账户也可控制基金风险；尊重和鼓励个人对健康的选择权和控制权，通过个人健康方面的最优化选择和对自用部分资金的最优化支配来达到降低医疗费用的目的。在现实中，并不是所有人都是那么理智和善于规划的，如果没有划拨一部分钱专门用于健康消费，可能很多人的天性就是用来干别的，用时就没有了，所以从这一点来看，个人账户的存在是十分必要的。

而针对医保套现和乱刷的问题，河南开封百氏康董事长陈峰表示，要不要废除个人账户，一是看对大多数群众有没有用，二看违法现象是不是主流。从现实来看，虽然有个别的药店有违规操作，但毕竟是一小部分，不是主流，大部分的消费者和药店还是使用医保卡进行药品、保健品等健康相关品的购买消费。

而争议的第三点集中在个人账户的所有权限上。在广州某医院从事医院信息化的石艺峰介绍，个人账户资金来源有：①职工个人缴费的全部；②用人单位缴纳基本医疗保险费划入该职工个人账户的部分；③退休人员过渡性基本医疗保险金划入个人账户的部分；④个人账户利息等合法收入。那问题就来了——我自己和单位给我交的钱（基本也是自己的，羊毛出在羊身上），为啥我还没有随意支取和支配的自由了？石艺峰表示，这是只看表面不看实质，实际上城镇职工医保是由政府、单位和职工按比率共同缴费的。所缴费用一部分纳入职工医保统筹基金，一部分划入职工医保个人账户（社保卡），社保卡里钱组成虽然是上述4种，但里面也是有国家或地方的财政补贴的，所以权限并不能完全私人化。

总而言之，正如人力资源和社会保障部所言，目前，随着新医改的快速推进，全民医保制度的逐步实现，个人账户出现了与改革不相适应的问题。如何延伸个人账户功能、提高保障绩效成为当前医疗保险制度改革发展的新课题。因此，个人账户的存废不应是舆论议题设置和争论的焦点。

个人账户利好药店发展

对于药店行业来说，个人账户功能延伸的导向是十分利好的。首先，2015年8月14日，国务院印发的《关于第一批取消62项中央指定地方实施行政审批事项的决定》中，医保定点从行政审批改为协议定点。这意味着定点数量的增加、消费者持卡消费基数渴望扩大、药店收入将会相应增加。

其次两个政策刺激是，人社部、财政部联合下发文件，提高2015年城镇居民基本医疗保险个人缴费标准；2016年初，财政部部长楼继伟发文明确提及，研究实行职工医保退休人员缴费政策，被认为是退休人员缴纳医保的信号弹。大河涨水小河满，医保个人账户金额也会相应增加。

另外，近些年来个人账户使用范围进一步放宽，出现了刷商业保险、健身费用等吸睛的新项目，但无论是从消费频率、习惯、意愿、可操作性上来讲，到药店刷卡购买健康相关品都是最主流的。在成都做人力资源的罗阳去年听说过成都社保卡可以刷健身房，但是不打算试，他表示，毕竟一般年轻人社保卡里也就几百上千块钱，健身房年卡恐怕不会低于四五千吧，老年人就更不用说了，即使运动也一般会成群结队去广场。国家医保对商业保险行业的重视，个人账户资金购买商业保险产品成为一个很好的出口，但可刷卡的保险产品经过保险监管部门和人社部门核准确定、且购买有条件限制（沈阳／大连个人账户结余在2000元以上，年度内最多可使用4000元。苏州在3000元以上6000元以下的，最高可用1000元，在6000元以上的，最高可刷2000元。），加上推广时间较短，因此目前人数尚不多。

如何利用这些既有优势，既能响应政府更好地发挥医疗保险个人账户方便、灵活的功能，又能发展药店行业自身是摆在我们面前的重要问题。

如何做好做大医保蛋糕

一、呼吁政府观念转变观念，将保健品、器械等非药纳入医保个人账户刷卡范围，从堵变疏。

首先，主动预防和干涉才是成本最低、效果最好的治疗，对药品之外的保健品、器械、按摩、推拿等需求是客观存在的，也是合理的，医保应该予以支持；其次，不能因噎废食，某些地市因为怕刷非药规定医保定点不能经营非药、因为怕刷生活用品而规定医保定点不能混业经营，这是短视的做法，完全可以用其他方法进行监管，比如提高违法成本，一发现就撤销资质和GSP证书、罚款停业、甚至吊销其《药品经营许可证》。再比如某些省所做的，使用视频监控或完善信息系统对接等高科技手段提高监管效率，推动医保结算系统与定点零售药店信息系统进行有效衔接和数据共享。

2016年起，开封市扩大城镇职工基本医疗保险个人账户支付范围。其中第四、五条对于药店来讲是如逢甘霖，具体内容是：四、个人账户可在定点零售药店购买食健字号保健食品、经卫生部门批准的消杀类用品、家用医疗（保健）器械及医用耗材的费用。五、可在定点医疗机构支付中医按摩、推拿的医疗费用。2015年底，百氏康45家门店医保刷卡全线开通！在其微信、门店等各种渠道上宣传。陈峰表示，政府的管理理念和百姓的消费理念都在发生积极的变化，政府的卫生治理思路从过去单纯的病后治疗向病前保健和病后康复方面延伸，医保范围扩大直接引导消费者更加关注个人健康，从有病治病到未病防治到病后康复。而且，在具体的工作过程中，也减少了消费者与营业员之间的矛盾冲突。刷卡范围扩大之后的2个月来，百氏康保健品的增长比较明显，消字和器械产品的增长不是很明显，但趋势还是有的，这说明扩大刷卡范围符合群众的时代要求。

二、加强舆论宣传、让企业和个人充分了解医保卡的好处和套刷乱刷的风险。

个人医保账户资金虽然不得挪作他用，不得提取现金，但本金和利息可以结转使用和继承。也就是说，如果参保人出境定居或改变医保统筹地，个人医疗账户余额可转移或支取，如参保人死亡，继承人可继承。而根据2014年4月24日全国人民代表大会常务委员会的解释，以欺诈、伪造证明材料或者其他手段骗取医疗社会保险金，属于刑法第二百六十六条规定的诈骗公私财物的行为，将受到法律处罚。经常见诸新闻报道和政府通告的，不是某某药店违规刷医保被查，就是某某人帮人套取资金被捉等负面消息，关于医保个人账户相关作用、使用方法的科普宣传却几乎没有。

众所周知，医保是撬动药店发展的有力杠杆，加强企业和行业自律维护好做大这块蛋糕，是企业行业的长久利益所在。